经济由许多不同行业组成，不同行业向消费者提供不同的商品和服务。本文着眼于金融服务行业，这是经济中最重要的部分。
什么是金融服务业？
金融服务业为个人和企业提供金融服务，由各种金融公司组成：银行，投资公司，贷方，金融公司，房地产经纪，保险公司等。
金融服务业在股票收益和市值方面处于领先地位，其中大型企业集团在这一领域占据主导地位。
根据国际货币基金组织(IMF)金融和发展部门的说法，金融服务是消费者或企业获取金融商品的过程。比如，支付系统提供商在付款人和收款人之间接受并转移资金时提供金融服务。
金融服务行业的公司管理资金。例如，财务顾问代表客户管理资产并提供建议，顾问不直接提供投资或任何其他产品，而是为储蓄者与证券及其他工具发行人之间的资金流动提供通道。这项服务是一项临时任务，而不是有形资产。
另一方面，金融商品不是任务，是东西。抵押贷款看起来像是一项服务，但实际上是一种产品。股票，债券，贷款，商品资产，房地产和保险单等都是金融产品。
金融服务业的重要性
金融服务业是一国经济的主要动力，它提供了资本的自由流动和市场流动性。当该行业强大时，经济便会增长，并且该行业的企业能够更好地管理风险。
金融服务业的实力对于一国人口的繁荣也很重要。当行业和经济强劲时，消费者通常会获得更多收入，这增强了他们的信心和购买力，当需要大笔采购的信贷时，消费者求助于金融服务业。
如果金融服务业失败，可能会拖累一个国家的经济，导致衰退，当金融体系崩溃时，经济遭受损失。随着贷方收紧放贷限制，资本开始枯竭，失业率上升，工资可能下降，消费者减少支出。为了挽救，中央银行可能会降低利率以试图促进经济增长，这一般是在导致大萧条的金融危机期间会发生的情况。
银行服务
银行业是金融服务的基础，它最关注直接储蓄和放贷，而金融服务业则包括投资，保险，风险再分配和其他金融活动。提供银行服务的有：大型商业银行，社区银行，信用合作社和其他实体。
银行的收入主要来自信贷帐户收取的利率与支付给存款人的利率之差。这类金融服务收入主要来源于：息差(贷款与存款之间的利率差)，收取费用，佣金等。
银行业务由3个部分组成：零售银行业务，商业银行业务，投资银行业务。
零售银行也称为消费者银行或个人银行，是为消费者而不是公司服务的。这些银行提供针对个人的金融服务，包括支票和储蓄账户，抵押，贷款和信用卡，以及某些投资服务。
商业银行(或企业银行)业务则与企业打交道，它提供适合企业特定需求的帐户服务和信贷产品。
投资银行通常仅与操盘手和高净值人士合作(而不与公众合作)。投资银行承销债券／股票等发行，提供财富管理和税务建议，提供并购咨询，促进股票和债券的买卖。
投资服务
投资者通过投资服务进入股票和债券等金融市场。券商经纪(无论是人工服务还是自我指导的在线服务)促进了证券的买卖，并获得佣金；财务顾问根据管理资产(AUM)收取年费，并指导数项交易以构建和管理多元化的投资组合；机器人顾问是财务咨询和投资组合管理的最新形式 – 全自动算法的投资组合分配和交易执行。
对冲基金，共同基金在金融市场上投资，并在此过程中收取管理费。这些组织需要交易和服务投资组合的托管服务，以及法律，合规和市场建议。也有一些软件供应商开发用于投资组合管理，客户报告和其他后台服务的软件应用程序来服务投资基金群体。
私募股权基金，风险资本提供者和天使投资者向企业提供投资资本，以换取所有权股份或利润参与。在1990年代，风险投资对科技公司尤为重要，大笔交易幕后发生的许多事情都归功于这一群体。
保险服务
保险是金融服务业的另一个重要子行业。保险服务可提供针对死亡或伤害的防御(例如人寿保险，伤残收入保险，健康保险)，针对财产损失或损害的防御(例如房主保险，汽车保险)，或针对债务／诉讼的防护。
在美国，保险代理人与经纪人不同。前者是保险公司的代表，后者代表被保险人和货比三家的保险公司，这也是核保人的范畴，核保人对投保项目进行评估。
再保险公司从事面向保险公司出售保险的业务，以帮助保护保险公司免受灾难性的损失。
税务及会计服务
金融服务行业还包括：会计和税务备案服务，货币兑换和电汇服务，刷卡机服务和网络，债务解决服务，Visa和Mastercard等全球支付提供商，以及促进股票／衍生品和商品交易的交易所。
会计师确保所有财务记录和报表(资产负债表，损益表，现金流量表和纳税申报表)均符合法律法规和公认会计准则(GAAP)；还编译准备公司账目(例如总账)所需的信息，记录企业金融交易，用于准备每周／每月／每季度或每年的结算报表和成本会计报表；会计师还必须解决他们在记录，报表或成文交易中发现的任何差异或不合规定之处，他们通常通过会计系统或软件程序遵守已建立的会计控制程序。
除此以外，会计师还经常兼领其他与财务相关的工作，包括：监视会计控制程序或软件程序的效率，确保它们与最新的法规保持一致；负责就有效利用公司资源和程序提出建议，旨在为成本高昂的业务或问题提供解决方案；某些情况下，会计师还可能为客户和供应商准备和查看发票，以帮助其及时支付未付余额；核对薪资，核对合同／订单，制定企业预算以及制定财务模型或预测，这也可能是会计人员日常职责的一部分。
除这些职责外，会计师还为企业和个人准备和报税。他们分析所有公司资产，支付和赚取的收入，或预期的支出和负债，以履行当年的税收义务。在企业和个人税务准备和备案的同时，会计人员会提供有关税收的详细分析，并就未来如何减少总税收提出建议。
内容来源于：Investopedia
翻译：投知邦
原创文章，作者：投知邦，如若转载，请注明出处：https://www.touzhibang.com/10220.html
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